Leasing zwrotny w EUR wtryskarki (zakupionej 5 lat wstecz)
W ubiegłym miesiącu zadzwonił nasz stały Klient z zapytaniem, czy istnieje możliwość udzielenia leasingu zwrotnego w EUR na wtryskarkę zakupioną przez niego 5 lat wstecz.
Oczywiście nie jedno już widzieliśmy, więc odpowiedź była prosta: TAK!
Klient: osoba fizyczna prowadząca działalność jednoosobową w branży tworzyw sztucznych.
Sytuacja klienta: przychody za ostatni zakończony rok, 3,5 mln PLN, strata na poziomie 100 tys. PLN, amortyzacja 180 tys. PLN. Brak przychodów w EUR. Rozdzielność majątkowa. Zobowiązania leasingowe z ratami miesięcznymi 20 tys. PLN, kredyt hipoteczny z ratą 5,5 tys. PLN miesięcznie. Wtryskarka kupiona od brata, 5 lat wstecz za kwotę 900 tys. PLN. Brak potwierdzenia przelewu za wtryskarkę.
Oczekiwania: leasing operacyjny (zwrotny) na kwotę 200 tys. EUR, przy udziale własnym 10%, okres spłaty 60 miesięcy.
Zrealizowana transakcja: kiedy Klient opisywał swoją sytuację, „zapomniał” nam powiedzieć, że nie będzie mógł przedstawić potwierdzenia przelewu za wtryskarkę. Mogliśmy otrzymać od niego wyłącznie dokument nabycia w postaci FV. Co ważne: dla firmy leasingowej kompletem dokumentów nabycia jest FV oraz potwierdzenie jej opłacenia. Na FV pochodzeniowej mieliśmy informację, że nabycie wtryskarki odbyło się na zasadzie kompensaty wzajemnych rozliczeń. Niby nic nadzwyczajnego, bo nie pierwszy raz spotykaliśmy się z takim rozwiązaniem, jednak Klient nabył tę wtryskarkę od swojego brata, co rodziło już pewną nieufność firm leasingowych do tej transakcji.
Po przejściu aż trzech szczebli decyzyjnych Klient otrzymał decyzję pozytywną, ale warunkową. Warunkiem było potwierdzenie ceny maszyny wyceną przygotowaną przez biegłego rzeczoznawcę. I tutaj pojawiła się kolejna niespodzianka: z uwagi na pandemię COVID-19 spadła dostępność maszyn, a ceny rynkowe poszybowały w kosmos. Okazało się, że przedmiotowa wtryskarka jest warta aż 255 tys. EUR. Tak więc różnica pomiędzy wartością rynkową, a ceną sprzedaży do leasingu wynosiła aż 55 tys. EUR. Takie różnice są pożywką dla Urzędu Skarbowego. Leasing nie mógł kupić od Klienta wtryskarki po oczekiwanej przez niego cenie 200 tys. EUR. Leasing nie chciał też zapłacić za wtryskarkę więcej, niż zapłacił Klient 5 lat wstecz. Jedynym rozwiązaniem było zwiększenie ceny transakcyjnej z 200 do 245 tys. EUR oraz zwiększenie Opłaty Wstępnej z 10 do 25%.
Warto zauważyć, że musieliśmy w tej transakcji uwzględnić wiele czynników m.in. wynegocjować cenę akceptowalną dla firmy leasingowej, a także nie budzącą wątpliwości przed Urzędem Skarbowym. Trudnością było także oszacowanie wartości rynkowej maszyny, zaraz po ataku pandemii COVID-19.
Kolejny raz podkreślimy, że jesteśmy w stanie przeprocesować naprawdę trudne transakcje, jednak im więcej mamy od Klienta informacji, tym lepiej i szybciej zakończymy transakcję podpisaniem umowy i wypłatą środków.
Nie ma określonego maksymalnego czasu od nabycia maszyny, aby wnioskować o leasing zwrotny. Wszystko zależy od odpowiedniego uzasadnienia transakcji, a także od jej wartości. Rekordem dla nas jest leasing zwrotny maszyny drukarskiej, kupionej przez Klienta 29 lat wstecz 🙂
Szukasz podobnego finansowania? Napisz lub zadzwoń.